金(jīn)融界4月21日消息 证监会有关部(bù)门(mén)负责人(rén)就泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案(àn)系(xì)科(kē)创板首批欺诈发(fā)行(xíng)案(àn)件答记者问。证监会(huì)有关部门负责人表示，欺(qī)诈(zhà)发行、财务造假等资本市场“毒瘤(liú)”严(yán)重损害广大投资者合法权益，危及市(shì)场秩(zhì)序和金融安全(quán)。

　　中(zhōng)办、国办《关于依法从(cóng)严打击证券违(wéi)法活动的意(yì)见》强调坚持“零容忍”要求，依(yī)法严厉(lì)查处证(zhèng)券违法犯罪案件，立体化(huà)打(dǎ)击证券违法(fǎ)活动(dòng)。我会(huì)坚决贯(guàn)彻(chè)落实党中央国务院对资本市场(chǎng)违法犯罪行(xíng)为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺诈发(fā)行等(děn为什么公鸡不能炖汤，公鸡汤和母鸡汤的区别g)违法犯罪行为实行行政、民事、刑(xíng)事立体惩(chéng)处，形成强力(lì)震(zhèn)慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫晶(jīng)存储案系科(kē)创板首(shǒu)批欺诈发行(xíng)案件，社会影(yǐng)响广泛(fàn)。作为监管机(jī)构(gòu)，如何推动对上述(shù)发行人、控股股东、实际控制人、中介机构及其(qí)责任人员(yuán)等(děng)相关责(zé)任主体进行立体化追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行(xíng)、财务造(zào)假等资本(běn)市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资者(zhě)合法权益，危及市场(chǎng)秩序和金(jīn)融安全。中办、国(guó)办《关于依法从(cóng)严打击证券(quàn)违法活动的意见》强(qiáng)调坚(jiān)持“零(líng)容忍”要求，依(yī)法严厉查处证券违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击(jī)证券违法(fǎ)活动。我(wǒ)会(huì)坚决贯彻落实党中央国(guó)务院对资本市场违法犯(fàn)罪行为“零容(róng)忍”要求，推动对欺诈发行(xíng)等违法犯(fàn)罪行为实(shí)行(xíng)行政(zhèng)、民事(shì)、刑事立体惩处，形成强力(lì)震慑。具体而言(yán)：

　　一是对于证券发行人及相关控股股东、实际控制人(rén)等“首恶”坚决严惩，全(quán)方(fāng)位追责。如(rú)在上述两案的行政责(zé)任(rèn)方(fāng)面，我会依法向(xiàng)泽达易盛（天(tiān)津）科技股(gǔ)份(fèn)有限公司（以下(xià)简称泽达易盛）和广东紫晶信息存储技术股份(fèn)有限(xiàn)公(gōng)司（以下简称(chēng)紫晶存储）及相关责任(rèn)人作出(chū)行政(zhèng)处罚和市场禁入决(jué)定，分(fēn)别对泽达易盛、紫晶存储及相关责任(rèn)人(rén)员(yuán)进行(xíng)行(xíng)政处罚，并对(duì)部(bù)分责任人(rén)员(yuán)采取证券(quàn)市场禁入措施。同时，我会加强与公安机(jī)关的沟通协(xié)调，对涉嫌刑(xíng)事犯(fàn)罪的(de)当事人依(yī)法及时移送公(gōng)安机关(guān)处理，推动(dòng)案件刑事追责相关工作。另(lìng)外，根(gēn)据《上海证券(quàn)交易所科创板股票上(shàng)市规则》的(de)规定，上(shàng)海(hǎi)证券交易(yì)所将依法对泽达易盛、紫晶(jīng)存储启动重大(dà)违法强制(zhì)退市。

　　二是依法支持适格投(tóu)资者及(jí)时有效地追究违(wéi)规上市公司及其(qí)相关中介机(jī)构等责任主体的民事赔偿责(zé)任。民事责任是资本市场法律责任体(tǐ)系的重要(yào)组成(chéng)部分，是对违法(fǎ)行为进行立体(tǐ)式追(zhuī)责的重(zhòng)要一环，也是提高资(zī)本市(shì)场违法违规成(chéng)本的重要举措(cuò)。我会(huì)将(jiāng)进一步畅通投资者权(quán)利救济渠道，维(wéi)护投资(zī)者合法权益，督促市场参与各方(fāng)归(guī)位尽责，形(xíng)成资本市场良(liáng)好生态。

　　三是对于为上市公司提供保荐、承销服务(wù)的证(zhèng)券公司、出(chū)具审(shěn)计报告的或者(zhě)法律(lǜ)意见书的证券服(fú)务机构等违规主(zhǔ)体实(shí)施(shī)精准打(dǎ)击。如果相关中(zhōng)介机(jī)构故意参与造假，情节(jié)恶(è)劣，坚决(jué)严惩，从(cóng)重处罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移送(sòng)司(sī)法机关处理；如果相关中介机构主要涉嫌执业未勤勉尽责的情形(xíng)，我会(huì)将按照过责相当的法治(zhì)理(lǐ)念，综合考虑违法(fǎ)程度(dù)、案件情况、执(zhí)法效(xiào)率(lǜ)、赔偿投资者损失意(yì)愿和能力等因素，依法妥善(shàn)处理，让中(zhōng)介机构为其未勤勉尽责的执业行为付出(chū)代价。

　　四是关(guān)于中(zhōng)介(jiè)机构的责任人(rén)员。证券公(gōng)司(sī)、会计师事务所、律(lǜ)师(shī)事(shì)务所等中介机构从业人员的道德水(shuǐ)准、专业能力、合规风险意识和(hé)廉洁从业水平等，是(shì)保障证券服务质量(liàng)的重要因素(sù)。如果在(zài)欺诈(zhà)发行、财务造(zào)假等案件中发现相关中介机(jī)构(gòu)责任人员(yuán)存在违法违(wéi)规行为，将(jiāng)依法依规予以严(yán)处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶(jīng)存(cún)储欺诈发行(xíng)案严重损害投资者合法权(quán)益(yì)，目前在(zài)投资者保护方面有哪些安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民(mín)事诉讼法》等法律为什么公鸡不能炖汤，公鸡汤和母鸡汤的区别法规规(guī)定了包括协(xié)商和(hé)解、纠(jiū)纷调解、先行(xíng)赔付、责令回购(gòu)、行政执法(fǎ)当事人承诺、单独为什么公鸡不能炖汤，公鸡汤和母鸡汤的区别诉讼、示范判决、代(dài)表人(rén)诉(sù)讼等一系列投资者(zhě)赔偿救济制度。这些(xiē)制(zhì)度各有优势，对于(yú)个(gè)案中采用何种(zhǒng)方式，需综合考虑(lǜ)不同投资者赔偿(cháng)救(jiù)济制度的适用条件、投资者(zhě)获(huò)赔(péi)的充分(fēn)性和有效性(xìng)、赔付(fù)责任主(zhǔ)体(tǐ)的意(yì)愿和能力等因素，目标都是有效保护投资者(zhě)、惩戒和(hé)震慑违法行为人(rén)。

　　对于泽(zé)达易盛案，上海金融(róng)法院已经收到泽达易盛普通代表人(rén)诉讼起诉材料，中证中小投资者(zhě)服务中心发布公告，表示密(mì)切关注(zhù)泽(zé)达易盛普通代表人(rén)诉讼进展，如上海金融法院(yuàn)受理并(bìng)裁定适(shì)用普(pǔ)通代表人(rén)诉讼，将(jiāng)依法接(jiē)受投资者特(tè)别授(shòu)权，申(shēn)请(qǐng)参加该案并转(zhuǎn)换特(tè)别代表(biǎo)人诉讼。特别代表人诉(sù)讼制度具有(yǒu)“默示(shì)加入(rù)、明示退出(chū)”的特征，能够一揽子解决泽达易(yì)盛案的(de)民(mín)事(shì)赔偿问题，适(shì)格(gé)投资者的合(hé)法权(quán)益可以在诉讼程序(xù)中得到保护。

　　对于紫晶存(cún)储(chǔ)案，中信建投证券(quàn)股份有限公司作(zuò)为紫晶存储申请首次公(gōng)开发行股票的保荐机(jī)构和主(zhǔ)承销商，与(yǔ)其他(tā)中介机构正在(zài)主(zhǔ)动筹(chóu)备(bèi)投资(zī)者赔偿(cháng)事宜，拟共同出资10亿元设立先行(xíng)赔付专项基金（上述金(jīn)额(é)为公司初步估算结果，基金规模(mó)将根据最终计算的适格(gé)投资者损失赔(péi)付(fù)金额(é)进行调整），用于(yú)先行(xíng)赔付适格投资者的投资损(sǔn)失。先行赔付可以高效、快捷地解决紫晶(jīng)存储案的民事赔偿问题，适格投资者可(kě)以积极参与先行(xíng)赔(péi)付(fù)程序直接获赔，以(yǐ)维(wéi)护自身合法权益。

　　3.中信(xìn)建投证(zhèng)券股份有限公司(sī)披露的公告(gào)中提出向证监会提交证券期货行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺申请，证监(jiān)会将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修订的(de)《证券法》新(xīn)增了证券领域行政执法当事人承诺制度（以下简称当(dāng)事人承诺制度(dù)）。当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺制(zhì)度(dù)是指(zhǐ)国务院证券(quàn)监督管理机构对涉嫌(xián)证券期货违法的单位或(huò)者个人(rén)进行调(diào)查期(qī)间，被调查的当(dāng)事人承诺纠正涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为(wèi)、赔偿有关投资者损(sǔn)失(shī)、消除损害(hài)或者不(bù)良影响并经国务院证券监督管理机构认可(kě)，当事人(rén)履行承(chéng)诺后国(guó)务院证券监督管(guǎn)理(lǐ)机(jī)构终止案(àn)件调查的行政执法(fǎ)方(fāng)式。相关(guān)法律法规明确规定了当事人承(chéng)诺(nuò)制度的(de)基本流程、适用范围、监(jiān)督制约机制等。

　　根(gēn)据《证券期货行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺(nuò)制度(dù)实(shí)施办(bàn)法》等规定，承(chéng)诺金兼具惩戒和赔(péi)偿功能，承诺金数额的确(què)定需要综合考(kǎo)虑当事人因(yīn)涉嫌违法行(xíng)为(wèi)可(kě)能(néng)获得的(de)收益或(huò)者避免的损失、当事(shì)人涉嫌违法行为依法(fǎ)可能被(bèi)处以罚(fá)款和没(méi)收违法(fǎ)所得(dé)的金(jīn)额，以及投资者因当事人(rén)涉嫌违法行为所遭(zāo)受的损(sǔn)失(shī)等诸多因素。承诺金数额通常高(gāo)于罚没款数额，且可用于赔偿投资者(zhě)损(sǔn)失，在证券(quàn)期货行政执法当事人承诺(nuò)这一程(chéng)序(xù)中，既(jì)可(kě)以(yǐ)实现对申(shēn)请人的精准(zhǔn)打击，也可以(yǐ)有效(xiào)便捷地补(bǔ)偿(cháng)投资者的(de)损失。因此，当事人承诺制度(dù)可(kě)以一并(bìng)解决案件相关的行(xíng)政处(chù)理与民事赔偿(cháng)问题，有效提(tí)高执法效能，达(dá)到行政追责与民事(shì)追(zhuī)责相统一的效果。

　　对于中(zhōng)信建投证券股份有限(xiàn)公司向我会提交当事人承诺(nuò)申请，我会(huì)将(jiāng)依据《证券(quàn)法》《证券期货行政执法当事人(rén)承(chéng)诺制(zhì)度实施办(bàn)法》《证券期货行政执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事(shì)人承诺制(zhì)度(dù)实施规定》等规(guī)定，依法(fǎ)依(yī)规决定是否(fǒu)受理。

　　4.对于泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储所涉的证券公司、会计师(shī)事务所、律师事(shì)务所等中(zhōng)介机构及其责任人员，下(xià)一步将(jiāng)如何处理？

　　答：前期，我会贯彻(chè)“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储所涉(shè)中介(jiè)机构开展“一案双查(chá)”。在泽达易盛案中，东兴(xīng)证券股份有限公司、天(tiān)健会计师事务(wù)所、北京市康达律(lǜ)师事(shì)务所等中介机构因(yīn)涉(shè)嫌在相关(guān)执业过程中未(wèi)勤勉尽责，近日(rì)已被(bèi)我会立案(àn)。在紫(zǐ)晶存储案中，我会对(duì)中(zhōng)信建投证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司、容(róng)诚会计师事务所、致同会计师事务所、广东(dōng)恒益律师事务(wù)所等中介机(jī)构启动了相关调查工作，后续将根(gēn)据其(qí)在相关执业行为中的勤勉(miǎn)尽责(zé)情况，结(jié)合(hé)其主(zhǔ)动先(xiān)行赔付以(yǐ)及申(shēn)请证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺(nuò)等情形，依法进行下(xià)一步处理。需要指(zhǐ)出(chū)的是，我们将关注(zhù)相(xiāng)关中(zhōng)介机构有关责任人员在(zài)上述(shù)案件(jiàn)中的执业行为，如果发(fā)现有关(guān)责任人(rén)员存在违法违规行(xíng)为，将依法依规予以严处。

　　证券公司、会计师(shī)事务所、律师事务所等中介机构(gòu)是保障资本市场高质(zhì)量(liàng)发展(zhǎn)的重要(yào)力量，中(zhōng)介机构(gòu)及其从业(yè)人员(yuán)应(yīng)当严格遵守法律法(fǎ)规和职业(yè)道德(dé)要求，勤勉尽责(zé)、诚(chéng)实守信、廉(lián)洁自律、公平竞争，自觉营(yíng)造和维护风清气正的企业文(wén)化和行业文化，珍视(shì)行业(yè)声誉。

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